报销制度
【篇一：公司费用报销管理制度】
一、目的
为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理
1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理
1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法：
差旅费报销单
A、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
B、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。
费用报销单
A、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等（不含差旅费）。
B、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
C、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。
【篇二：财务报销制度】
到财务部门预借差旅费（借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部）。⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、办公费
办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
二、差旅费
差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
⑴员工出差应填写“出差申请表”（见附表1），并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费（借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部）。
⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
⑶员工差旅费报销标准。
①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：
一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；
二类区：除一类区以外的地区。
③出差住宿费报销标准：（元/人/天）
职务一类区二类区港澳台地区
董事长实报实销
总经理300xx50
部门经理xx50250
一般职员15080200
④出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。
⑤员工出差交通费报销标准员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。
⑥员工长途出差交通费，部门经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；其余员工原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销。
⑷员工差旅费报销规定：
①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销），节约归已。
②业务招待费用由部门领导核定，经总经理批准方可报销。
③出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。
④员工出差返回后应于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
⑤超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。
三、交通费
⑴原则上公司员工外出办事，自行乘坐公交车，特殊原因需用公司派车的，需填写“出车申请单”，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。当日的交通费不予报销。[1][2][3][4][5][6]
⑵员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。
四、业务招待费
因生产、经营的合理需要而用于各种业务招待、业务交往所支付的费用。
⑴严格控制业务招待费用，公司总经理以下员工原则上不允许发生业务招待费。部门经理受领导批示需请客的励志网http://wWw.qqZf.cN/，必须先填写“业务招待费申请表”（见附表2）。请客发生的餐费应严格控制在限额内，无特殊情况超额的，超额部分个人负担。
⑵事先未填写审批表的餐费一律不予报销（如遇特殊情况必须电话申请）。
⑶公司员工（含出差人员）原则上不允许发生礼品费用，如有特殊情况，事先向部门领导请示。
五、费用单据
⑴所有费用单据原则上是税务局统一印制的正式发票且须加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效，不允许出现收据或白条。特殊情况需事前请示或报上一级主管领导同意可以特殊处理。
⑵凡是购买物资或物品的发票或清单上要有明确的数量、单价，否则不予报销。
⑶发票上的要素要完整。
⑷对于丢失发票的规定，由丢失人写出详细情况（丢失发票、收据的原则上应向发票、收据开出单位取得书面证明），经所属部门负责人签字后按此程序报销。丢失住宿费发票的，无论住宿费多少，只能按无住宿发票参照第二条差旅费⑷-③执行。
六、其它
非生产性的特殊开支，如赞助金、会务费、员工户外拓展费等由财务部在利润中按5%计提福利基金列支。发生以上费用前由经办人先填写“赞助费申请表”（见附表3）“或“福利费用申请表”（见附表4），报公司董事长审批。
本制度的解释权归公司财务部。
本制度从深圳市利景高通数码科技有限公司董事会批准并发布之日起执行。
附表一：出差申请表
附表二：业务招待申请表
附表三：赞助费申请表
附表四：福利费用申请表
【篇三：财务报销制度】
一、目的
为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
二、报销注意事项
1、报销人员所取得的票据必须包括日期，单位名称，内容，数量，金额，并加盖开具发票单位的发票章或财务章。
2、报销人员需填写报销凭单（内容包括日期、部门名称、报销人姓名、金额、用途、领导签字、会计审核、经手人）
3、将所取得报销单据黏贴在报销凭单后面，并注明经手人，并保证凭单所写金额与票据金额一致。
4、报销人必须在取得票据7日内报销。
5、如为事先借款，则在该笔款项未报销前，不得再行借款。
6、如请款或报销金额额较大（超过xx元），则应提前1天向财务说明。
三、报销手续
1、报销人按规定填制报销凭单。
2、会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核。
3、经理签字批准。
4、出纳付款。
四、请款审批手续
1、请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主管初审签字；
2、请款人员执“借款单”到公司经理处审批；
3、请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；
五、报销时间规定
1、每周三为报销日。
六、本规定由公司财务负责解释。
财务制度——报销制度
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。第三条：费用的控制实行。
费用报销控制制度
第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。
第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；
由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、
款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而
遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，
并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用
金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”送交财务经理进行审批，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议后，应在“费用报销单”财务部门一栏签署审批意见并签署财务经理的名字。
第十条：当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”一起，通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处，由总经理进行最后的审查和审批。总经理一般仅从“费用报销单”的形式要素上进行审查，看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理审查无异议后，在“费用报销单”总经理一栏签署审批意见并签名。
第十一条：当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及“用款申请单”后，应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。
第十二条：本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董事会。
第十三条：本制度经公司总经理审批签署实施，修改时亦同。
财务报销制度的管理控制程序1、目的：为完善公司的财务报销管理，使经费的开支得到合理控制。2、适用范围：本公司全体同仁。3、职责：会计、董事长、总经理、副总经理等负责各项经费支出的。
1、目的：为完善公司的财务报销管理，使经费的开支得到合理控制。
2、适用范围：本公司全体同仁。
3、职责：会计、董事长、总经理、副总经理等负责各项经费支出的确认工作；出纳负责支付款项；各报销人员负责提供有效的税务发票并填写正确无误的报销凭证。
4、内容：
4、1、费用报销单由经办人填表、财务审核，然后逐级审批，终审签署后出纳方可支付。
4、2、公司所有费用的开支，终审人为总经理。
4、3、每月预算两次，各部门负责人须于每月的1日、15日前把所需开支的费用提前报送财务出纳，以便财务按计划支付。如无提前预算的现金支出，财务人员拒绝报销。（总经理特批除外）。
4、4、采购物料需先报批购物申请，执行时应备送货单、仓库签单。凡未申请而购物者，财务人员应拒绝支付。
4、5、所有在国内发生的外购品、加工费等须索要有效发票，凡持收据申请支付者，财务应拒绝受理。
4、5、1、外购品和各项费用，须经经办人与客户对帐后，经部门经理、总经理确认后送财务以便月结，当月发生的应付费用须在次月3日之前报备。
4、6、报销时间：每周之周二上午、周五上午。
4、7、不按程序办事者，财务应当拒绝受理。
4、8、程序：经手人→会计→事务部长→总经理→出纳。
4、9、费用报销时应先冲抵经办人欠款。
4、10、虚构项目报帐者，除追缴款项外，立即解雇，超过5千元者向警方报案。
5、公司内部审计部不定期抽查财务收支业务，另具审计报告予总经理。
财务报销工作的注意事项
这些程序完成后再由总经理审核签字后方可到财务部报销。上面是我给大家介绍的几点报销过程中的小常识，在财务报销工作中要注意的地方可能不止这几点，在遇到具体问题、。
财务日常报销具有很强的规范性和专业性。但在平常的报销中，许多员工对此项工作并不熟悉，按照自己的主观臆断去粘贴和计算，其实这项工作不仅琐碎繁杂而且还具有一定的章法，下面我就给大家分享下如何避免报销过程中一些常犯的小问题。123456
第一、原始凭证的审核
所谓的原始凭证是指在经济业务发生时得到或者填制的用以记录或者证明经济业务发生或者完成情况的原始书面证明，也就是我们通常所说的各种发票，也叫原始单据。
我们在取得发票时应从以下几点对原始凭证进行审核：首先是原始凭证所记载的内容是否正确，包括收款单位、日期等；其次是所记载的内容有无涂改的痕迹，字迹是否清楚等；另外发票上有无签章，签章是否清楚等。因为原始凭证的取得人并非专业财务人员，所以在取得发票时要针对以上几点对发票进行初步审核，避免不必要的麻烦。
第二、原始凭证的粘贴。
在我们粘贴原始凭证之前应先对原始凭证进行分类，同金额同种类的应粘贴在一起。另外在粘贴原始凭证时不要把粘贴单上需签字的一栏盖住，尽量把签字栏露出来，以便于审核签字。
第三、原始凭证的报销程序。原始凭证由经办人粘贴后先经部门主管领导审核签字批准后送交财务部会计人员审核计算附件张数和金额；在部门主管负责人和财务人员审核签字后须经财务负责人审核签字，这些程序完成后再由总经理审核签字后方可到财务部报销。
上面是我给大家介绍的几点报销过程中的小常识，在财务报销工作中要注意的地方可能不止这几点，在遇到具体问题、特殊问题时我们应以财务部的具体制度与规则为准。
关于财务报销单据分类粘贴
关于财务报销单据分类粘贴及报销单据填制的要求为了加强财务管理，使公司的会计工作标准化、规范化，现依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《。
关于财务报销单据分类粘贴
及报销单据填制的要求
为了加强财务管理，使公司的会计工作标准化、规范化，现依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《中小企业会计制度》的有关规定，对有关原始凭证的粘贴及报销单据的填制要求告知各部门，望大家认真遵照执行：
一、原始凭证的粘贴
（一）为规范会计凭证，报销汇总单后面不得粘贴原始凭证，原始凭证需分类粘贴在与报销汇总单大小一致的粘贴单上，以便于会计凭证的装订及保管。
（二）、发票和收据必须分开粘贴，并分别填制报销单。
（三）、报帐凭证必须内容、项目真实完整，用途清楚，时间准确，摘要简明，大小写金额相符。需报账的单据，必须按照下列要求进行整理、粘贴，不得随意、无序粘贴。
①首先应按照类别（如：办公费、业务招待费等）进行分类整理，同类单据应粘贴在一起。
②进行粘贴时，必须使用由财务部统一格式的票据粘贴单、费用报销单和旅差费报销单，不得使用自行印制或购买的其他单据。
③在票据粘贴单上粘贴单据时，应使用固体胶（方便胶）进行粘贴，以保证凭证的粘贴效果，做到牢固、整齐、美观。
④同类单据如果数量较多，大小不一，应按票据规格的大小进行分类，同一粘贴单上所粘贴的票据尽量保持大小一致。每张粘贴单所粘贴的票据不得过多。
⑤凡需列入差旅费科目的报销凭证（如：停车费、路桥费、住宿票、车票），均应使用旅差费报销单。粘贴时，应先将票据粘贴在粘贴单上，然后将旅差费报销单粘贴在票据和粘贴单的上方，不得直接在旅差费报销单的背面粘贴报销票据。[1][2][3][4][5][6]
⑥在粘贴单上粘贴票据时，应自右至左、由下到上均匀排列粘贴，确保所粘贴的票据与粘贴单上、下、右三面对齐，不得出边、留空或大量累压粘贴。原始票据应保持原样粘贴，对个别规格参差不齐的票据，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始票据内容的完整性。
⑦对于规格较大，纸质较硬的单据（如：工资表），可不再使用票据粘贴单进行粘贴，但必须分张折叠，规格大小要与票据粘贴单的规格保持完全一致。
⑧单据粘贴完毕后，需将票据粘贴单上粘贴票据的张数、大小写合计金额、日期、经办人和报账员签字等内容填列完整，做到书写清楚，计算正确。粘贴好的凭证，应及时用重物压平，以防折皱、膨松，影响凭证装订的效果。
（四）、报账人员将整理好的报销凭证交财务部进行报销。对于不真实、不合理的报销凭证，财务部有权拒绝支付；对于记载不明确、内容不完整的支出凭证，财务部予以退回，要求更正、补充。
（五）、本制度由财务部制定，并根据实际情况进行修改、增加或删除，财务部负责本制度的解释。
关于公司财务报销签字流程的说明
有很多企业（尤其是民营企业）对财务报销的签字流程不是很规范，现在仅就我的理解作如下说明一、报销人首先粘贴好报销单据后找本部门负责人签字；本步骤是为了让部门。
有很多企业（尤其是民营企业）对财务报销的签字流程不是很规范，现在仅就我的理解作如下说明
一、报销人首先粘贴好报销单据后找本部门负责人签字；本步骤是为了让部门负责人核实单据中发生的真实性和合理性，最主要的还是交易的真实性。其实这一步在企业内控系统中非常重要，企业费用控制和预算控制的好坏在这个环节可以得到明显的控制，同时也可以比较明显的看出各部门负责人在执行公司政策方面的力度，也可以看出各部门负责人个方面的综合素质。
二、报销人持有本部门负责人签字后的单据到财务部门找主管财务经理签字；主要是确认费用的合理性和控制相关部门的预算进度。这个步骤要求财务经理不但能够熟练掌握财务知识，还要熟悉公司的业务流程和业务性质、公司业务的运作方式，财务经理要融入到公司业务的方方面面，否则不会发现问题更不会解决问题。
三、报销人持报销单据找主管的总经理（副总经理）签字报销；这一步骤主要是明确相关的领导责任，加强相关领导者的经营责任和经营意识。
四、报销人持有以上三个步骤签字后的单据到财务的稽核处签字确认；本步骤主要是为了再一次核实相关费用的合理性、合法性。
五、经过以上四个步骤之后，报销人持有单据到出纳处办理报销手续；注意在这一步出纳人员也要对报销单据进行进一步的审核，对于不合理的或者不符合报销流程的单据可以拒绝付款。
【篇四：医院财务报销制度】
一、票据报销
1、在购销商品、接受服务及其它经营活动中，开具和收取的法定票据，统称为发票（又称会计事项原始凭据），发票的内容和项目填写应当真实、完整，具体包括：购货人名称、商品名称或经营项目，计量单位、数量、单价、大小写金额，开票人、开票日期，开票单位须加盖财务专用章或发票专用章。
2、符合财务规定事项的发票是指经财政厅（局）或税务局（国税局、地税局）行政机关监制（即发票有财税监制章和有关水印套色，发票联须套写）的发票。
（1）行政机关、事业单位发票联须加盖财政厅（局）监制章；
（2）制造企业、批发商业、零售商业发票联应加盖国税局或地税局机关监制章；
（3）一些特殊行业的发票：供电局、水司、电讯局、血站、邮政局、铁路部门、报刊征订部门所开具的发票须加盖财政或税务机关发票监制章；
（4）索取发票有困难或不具有法人资格的单位须到税务局机关代开发票，发票联须加盖税务局印章和开票单位财务专用章；
（5）从2003年10月份以后，税务局规定在餐饮、中介、娱乐、咨询、出版等三十七个部门允许使用有奖发票，发票联须加盖地税局监制章和开票单位发票专用章或财务章；
（6）紧急情况，报出租票的，写明事由须经科主任审批，出租票的报销只报当年出租票；
（7）依据税务部门的有关规定，发票的合法使用期限一般是当年发票可递延使用到下年度第一季度。
3、不符合规定的发票，或项目不全、内容不真实、字迹不清、没有加盖财务（或发票）专用章，变造、伪造、作废及其它不符合财税机关规定的发票（含不是一次套写打印）以及假发票不得做为财务报销凭证，依照《中华人民共国会计法》的规定，财务人员有权拒收或限期更正。
4、需要更正的发票，应当由原出具单位重开或者更正。对于发票金额、数量、单价等出现错误，只能重开，不能直接更正，更不得涂改。
5、如果取得的是总金额发票，应按财税务局机关规定附发票明细单，且明细单汇总额与发票金额一致，发票明细单须加盖财务章。
6、如果发票遗失，应要求原单位重新开具或出具相应证明，不能以“白条子”作为报销凭据。会议、出差、探亲的车票、船票、会务费、培训费、住宿费等凭发票报销，无票一律不予以报销。
7、取得发票报销时，在发票的背面经办人验收收人或证明人签明以示负责，在正面由有关领导（科室领导、行政领导等）签批后方能到财务处。
8、开具发票购回实物，还应分别到药剂科、设备管理科、信息科、总务处等部门办理入库手续后，附入库单到财务处报销。
二、会议费、培训费、差旅费报销
9、参加三个月以上的进修学习，必须列入医院人才培养计划，并经医务处批准。学习结束后回院继续工作并提交进修学习总结经医务处签字，持批件到财务处经审核后予以报销。
10、参加学术活动经医务处批准后，比照上款处理。
11、参加学术交流会议的，经医教处批准，有科研经费的，其费用应在科研经费中开支；无科研经费的，报销列入科室成本。
12、医疗、医剂、行政、后勤科室外出参加会议，持批准参加会议的通知，到财务处审核后予以报销。
13、出差在外发生的业务招待费须事先报医院办公室批准后方可办理，凭主管财务院长签批后的发票到财务处报销。
14、参加会议及进修期间不报销市内交通费。省内、省外交通费凭据报销。
15、交通费报销办法
A享有正主任医师职称的，可享受：
火车——在车上过夜6小时以上或连续乘车超过12小时的可购同席软卧铺票。乘坐硬卧的按硬卧报销；乘坐硬席座位，乘慢车和直快的按硬座票价的60%补助，乘特快的按硬座票价的50%补助，乘新型空调列车的，按硬座票价的30%补助。
轮船——二等舱位。
飞机——二等舱位（须经财务主管财务院长批准）。往返机场的专线客车费经领导签批方可报销，按乘机时间给予伙食补助。用凭据报销，未经批准私自乘坐的，按火车硬席卧铺票价报销。
其它交通工具（不包括出租汽车）——实报实销
市内交通费——省外每人每天发市内交通费4元，包干使用，会议期间市内公共车、地铁票不于报销。
B其它人员可享受
火车——可购同硬卧票，其它标准同主任医师。
轮船——三等舱位。
飞机——普通舱位（须经主管财务院长批准），其它同主任医师。市内交通费同主任医师。
16、住宿费报销办法
出差住宿费在规定限额内凭据报销，实际超过住宿费规定限额的部分自理，不予报销，出差人员由对方单位对口接待或住在亲友家，没有正式发票，一律不予以报销住宿费。
住宿费享受标准：
正主任医师职称的可享受：
一般地区——60元/日，
深圳、珠海、厦门、汕头、海南省——80元/日。
其它人员可享受：
一般地区——40元/日
深圳、珠海、厦门、汕头、海南——60元/日。
17、伙食费补助办法
（1）、出差伙食补助费不分途中和住勤，每人每天补助标准为：一般地区18元，深圳、珠海、厦门、汕头、海南26元（无论省内省外没有住宿费发票的均不予伙食补助，在途期限间按一般地区标准计发伙食补助费）。
（2）、在途期间，连续乘火车超过12小时（含12小时）的凭火车票每满12小时加发20元伙食补助费。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时，每人每夜加发一天伙食补助（一般地区18元，特殊地区26元）。
（3）、外出进修人员，进修期间每人每天伙食补助费6元。
（4）、到基层工作单位锻炼、支援工作以及各种工作队、医疗队、扶贫工作队，在基层工作期间的伙食补助费，每人每天伙食补助标准（一般地区4元，特殊地区6元）。
（5）、在本市及近郊出差或出席会议，中午不能回家用餐的；可发给误餐补助费6元。
18、工作人员乘出差之便，事先经院领导同意就近回家探亲的，其绕道车船费，扣除出差直线车船费，多开支部分由个人自理。扣除标准：火车按快车票价计算（一般按硬席卧铺中铺票价扣除，享有正高职称的，按软卧票价扣除）。轮船一般人员按三等舱位票价扣除。享有正高职称的，按二等舱位票价扣除，如果绕道车船费少于直线单程车、船费时应凭车、船票实报实销。不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。
19、补充规定
（1）凡在内参加会议或学习的，市内交通费实行包干，每人每天4元，不再凭票报销。在西安市区以外参加会议或学习的住宿期间不实行市内交通费包干。
（2）市内会议，一般是走会，不报销住宿费。
（3）凡参加学术会或学习班的，资料归科室公用，其资料费报销，需经科主任签批，否则不予以报销。会务费超出通知标准的须经领导签批方可报销。
（4）凡因公出差，其住宿按标准执行。凡参加会议或学习班的，会议期限间因住宿统一安排，可适当放宽20元，若超出放宽标准的，取消其会议期间伙食补助。途中因转车等原因造成住宿的，其住宿报销按规定的标准执行。
（5）凡在西安市参加学术会议和进修人员，已享受每月18元交通补贴，不再报销市内交通费：未享受18元交通补贴，半月以内补助9元，半月以上每月补助18元。
（6）出租票一般不与报销，紧急情况，须经科主任签字审批，写明事由，西安市出租票限额30元，外地出差出租票限额40元。
（7）西安市火车票订票费限额10元，外地出差订票费
限额30元，超过标准，须经科主任签字审批。
（8）职工出差、培训费（期限在3个月以下）须经科室主任、医教处审批，填写出差培训审批表，具体费用包括培训费、住宿费、订票费、车票等。
（9）财务经营处每两个月将各科室出差培训情况向医教处作一汇报。
20、借款限额：因公出差到沿海北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门、汕头、海南等城市，借款不得超过3000元，一般地区，借款不得超过2000元。
三、招待费报销
21、医疗、医剂、行政、后勤各科室业务招待费须经主管财务院长签字方可报销，发票联须加盖税务部门监制章，写明业务事由。
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